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初級經(jīng)濟師金融知識：巴塞爾協(xié)議對銀行業(yè)資本的原則要求
導(dǎo)語：巴塞爾協(xié)議協(xié)議第一次建立了一套完整的國際通用的、以加權(quán)方式衡量表內(nèi)與表外風(fēng)險的資本充足率標準，有效地扼制了與債務(wù)危機有關(guān)的國際風(fēng)險。
巴塞爾協(xié)議對銀行業(yè)資本的原則要求
(一)巴塞爾協(xié)議及其產(chǎn)生的背景(掌握)
1、國際范圍內(nèi)商業(yè)銀行資本管理和業(yè)務(wù)經(jīng)營都十分混亂
2、上世紀80年代初的國際債務(wù)危機
3、金融的國際化
4、上世紀80年代以來大規(guī)模的金融創(chuàng)新
(二)巴塞爾協(xié)議的目的及主要內(nèi)容(掌握)
1、巴塞爾協(xié)議的目的(掌握)
加強國際銀行體系健康、穩(wěn)定發(fā)展的目標，同時通過確立公平的資本充足率標準，消除國際銀行間存在的不平等競爭。
2、巴塞爾協(xié)議的內(nèi)容(掌握)
包括：資本的構(gòu)成、資產(chǎn)風(fēng)險權(quán)重、資本標準比率的目標、過渡時期及實施安排。
(1)核心資本與附屬資本
核心資本：實收資本(普通股、非累積優(yōu)股)和公開儲備(未分配利潤、盈余公積、資本公積)
附屬資本：普通準備金(呆賬準備金、投資風(fēng)險準備金)和長期次級債務(wù)(發(fā)行的長期金融債券)等。
(2)確定了風(fēng)險加權(quán)制
表內(nèi)資產(chǎn)風(fēng)險權(quán)數(shù)：0%、10%、20%、50%和100%
表外資產(chǎn)風(fēng)險權(quán)數(shù)：0%、20%、50%和100%
(3)1992年底過渡期結(jié)束后，商業(yè)銀行的資本充足率最低標準要達到8%。
(4)資本充足率=資本/風(fēng)險資產(chǎn)總額
其中核心資本與全部風(fēng)險資產(chǎn)比率不得低于4%，附屬資本不能超過核心資本的50%。
[2005單選] 某商業(yè)銀行的核心資本為300億元，附屬資本為40億，擁有三類資產(chǎn)分別為6000億元、5000億元、2000億元，與其對應(yīng)的資產(chǎn)風(fēng)險權(quán)數(shù)分別為10%、20%、100%，其資本充足率為(B)。
A.8.4%
B.9.4%
C.10.5%
D.7.4%
(三)巴塞爾協(xié)議的修正和補充(大綱不要求)
資本充足率、監(jiān)管部門的監(jiān)督檢查和市場紀律三大支柱。
巴塞爾協(xié)議在很大程度上更注重風(fēng)險管理，或者說它把資本監(jiān)管與銀行風(fēng)險監(jiān)管有機地結(jié)合在一起。
將銀行面臨的風(fēng)險分為：信用風(fēng)險、市場風(fēng)險和操作風(fēng)險。
(四)巴塞爾協(xié)議的相關(guān)影響(大綱不要求)
[2005多選] 制定《巴塞爾協(xié)議》的目的在于使國際銀行業(yè)(ACD )。
A.統(tǒng)一資本的計算方法與標準
B.盈利能力更強
C.更為穩(wěn)健地經(jīng)營
D.平等競爭
E.實現(xiàn)銀行分業(yè)經(jīng)營
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