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證券從業(yè)

證券考試判斷題練習(xí)

時(shí)間:2024-12-18 02:45:24 證券從業(yè) 我要投稿

2017證券考試判斷題練習(xí)

  判斷題在證券考試中也是占據(jù)較大的成績比分的,所以我們要學(xué)會(huì)明晰辨別對錯(cuò),下面小編給大家整理了一些證券考試判斷題,大家可以參考練習(xí)。

2017證券考試判斷題練習(xí)

  1.狹義的投資銀行業(yè)包括公司融資、并購顧問、股票和債券等金融產(chǎn)品的銷售和交易、資產(chǎn)管理和風(fēng)險(xiǎn)投資業(yè)務(wù)等。(  )

  2.同次發(fā)行的證券,其發(fā)行保薦和上市保薦應(yīng)當(dāng)由同一保薦機(jī)構(gòu)承擔(dān)。(  )

  3.在證券承銷過程中,以不正當(dāng)手段誘使他人申購股票的,自中國證監(jiān)會(huì)確認(rèn)之日起12個(gè)月內(nèi)不得參與證券承銷。(  )

  4.證券承銷業(yè)務(wù)的合規(guī)性、正常性和高效性是中國證監(jiān)會(huì)現(xiàn)場檢查的重要內(nèi)容。(  )

  5.股份有限公司如果是因資本過剩而減資,減資生效后,應(yīng)當(dāng)按照股東所持股份的比例向股東發(fā)還股款,或者免除或減少股東繳納股款的義務(wù)。(  )

  6.股東可以親自出席股東大會(huì),也可以委托代理人代為出席和表決,但是股東應(yīng)當(dāng)以書面形式委托代理人。(  )

  7.若某公司的注冊資本為人民幣5000萬元,法定公積金累計(jì)為1250萬元,則該公司可以不再提取法定公積金。(  )

  8.法院判斷股份有限公司是否破產(chǎn)的根據(jù)和理由,是股份有限公司能不能清償?shù)狡趥鶆?wù)。(  )

  9.判斷和掌握擬發(fā)行上市公司的關(guān)聯(lián)方、關(guān)聯(lián)關(guān)系和關(guān)聯(lián)交易,除按有關(guān)企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則規(guī)定外,還應(yīng)堅(jiān)持寬松原則。(  )

  10.在股份制改組的會(huì)計(jì)報(bào)表審計(jì)的計(jì)劃階段,重要性水平是指財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表等信息的漏報(bào)或錯(cuò)報(bào)程序足以影響使用者根據(jù)財(cái)務(wù)報(bào)表所作出的決策。(  )

  11.保薦協(xié)議簽訂后,保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)在10個(gè)工作日內(nèi)報(bào)發(fā)行人所在地的中國證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)備案。(  )

  12.招股說明書摘要應(yīng)忠實(shí)于招股說明書全文。(  )

  13.在輔導(dǎo)工作中,保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)出具階段輔導(dǎo)工作報(bào)告,向中國證監(jiān)會(huì)的派出機(jī)構(gòu)報(bào)送。(  )

  14.中國證監(jiān)會(huì)制定的《關(guān)于進(jìn)一步深化新股發(fā)行體制改革的指導(dǎo)意見》,于20i2年4月1日公布之日起實(shí)施。(  )

  15.上網(wǎng)發(fā)行資金申購流程中,確因銀行匯劃原因造成申購資金不能及時(shí)入賬的,若要繼續(xù)與申購,投資者應(yīng)在T+1日提供劃款銀行的劃款憑證,并確保T+2日上午申購資金入賬,同時(shí)繳納1天申購資金應(yīng)凍結(jié)利息。(  )

  16.投資者申購繳款結(jié)束后,主承銷商應(yīng)當(dāng)聘請具有證券相關(guān)業(yè)務(wù)資格的律師事務(wù)所對申購資金進(jìn)行驗(yàn)證,并出具驗(yàn)資報(bào)告。(  )

  17.首次公開發(fā)行股票的招股說明書,在不影響信息披露的完整性和不致引起閱讀不便的前提下,發(fā)行人可采用相互引證的方法,對各相關(guān)部分的內(nèi)容進(jìn)行適當(dāng)?shù)募夹g(shù)處理,以避免重復(fù),保持文字簡潔。(  )

  18.發(fā)行人可以將招股說明書(申報(bào)稿)刊登于其公司網(wǎng)站,且可以早于在中國證監(jiān)會(huì)網(wǎng)站的披露時(shí)間。(  )

  19.發(fā)行價(jià)格區(qū)間向中國證監(jiān)會(huì)報(bào)備后,發(fā)行人及其主承銷商應(yīng)刊登初步詢價(jià)結(jié)果公告。(  )

  20.創(chuàng)業(yè)板上市投資風(fēng)險(xiǎn)特別提示中應(yīng)注明創(chuàng)業(yè)板公司具有業(yè)績不穩(wěn)定、經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)大、退市風(fēng)險(xiǎn)大等特點(diǎn),投資者面臨較大的市場風(fēng)險(xiǎn)。(  )

  21.上海證券交易所和深圳證券交易所對新股發(fā)行、上市操作程序的規(guī)定,除申購代碼外基本一致。(  )

  22.招股說明書或招股意向書刊登后至新股獲準(zhǔn)上市前,擬發(fā)行公司發(fā)生重大事項(xiàng)的,應(yīng)于該事項(xiàng)發(fā)生后第1個(gè)工作日向中國證監(jiān)會(huì)提交書面說明,保薦機(jī)構(gòu)和相關(guān)專業(yè)中介機(jī)構(gòu)應(yīng)出具專業(yè)意見。(  )

  23.上市公司發(fā)行新股申請過程中的信息披露是指從發(fā)行人董事會(huì)作出發(fā)行新股預(yù)案、股東大會(huì)批準(zhǔn),直到證券交易所準(zhǔn)予上市為止的信息披露。(  )

  24.申請發(fā)行可交換公司債券的,要求公司最近1期末的凈資產(chǎn)額不少于人民幣3億元。(  )

  25.可轉(zhuǎn)換公司債券發(fā)行的申請文件目錄按照《公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第10號——上市公司公開發(fā)行證券申請文件》的要求執(zhí)行。(  )

  26.發(fā)行可交換公司債券的申請人應(yīng)當(dāng)是符合《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國證券法》規(guī)定的有限責(zé)任公司或者股份有限公司。(  )

  27.在采取公開招標(biāo)方式發(fā)行國債時(shí),采用利率或利差招標(biāo)時(shí),標(biāo)位變動(dòng)幅度為0.1%。(  )

  28.地方政府債券認(rèn)購資金和債權(quán)結(jié)算實(shí)行見款付券方式。(  )

  29.公司債券的發(fā)行人應(yīng)當(dāng)聘請具有企業(yè)債券評估從業(yè)資格的信用評級機(jī)構(gòu)對其債券進(jìn)行信用評級。債券資信評級機(jī)構(gòu)對評級結(jié)果的客觀、公正和及時(shí)性承擔(dān)責(zé)任。(  )

  30.上市推薦人應(yīng)當(dāng)保證公司債券發(fā)行人的上市申請材料、上市公告書及其他有關(guān)宣傳材料沒有虛假、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏,并保證對其承擔(dān)主要責(zé)任。(  )

  31.合格投資者只能使用在登記結(jié)算公司注冊的證券賬戶進(jìn)行證券公司債券的申購、受讓等投資活動(dòng)。(  )

  32.信貸資產(chǎn)證券化發(fā)起機(jī)構(gòu)和貸款服務(wù)機(jī)構(gòu)可以擔(dān)任同~交易資金保管機(jī)構(gòu)。(  )

  33.由于中國的企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和會(huì)計(jì)制度與國際會(huì)計(jì)準(zhǔn)則存在差別,為了便于境外投資者了解企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況及其發(fā)展前景,充分保障投資者的利益以及適應(yīng)不同募集地的要求,需要國際會(huì)計(jì)師事務(wù)所參照國際會(huì)計(jì)準(zhǔn)則,對企業(yè)的會(huì)計(jì)報(bào)表進(jìn)行調(diào)整,并公開披露。(  )

  34.原則上,外資股的招股章程的編制應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格符合外資股發(fā)行地有關(guān)招股章程必要條款和信息披露規(guī)則的要求。(  )

  35.在事先預(yù)防策略中,最佳的預(yù)防策略就是通過加強(qiáng)和改善經(jīng)營管理,提高本公司的經(jīng)濟(jì)效益,提高公司的競爭力。(  )

  36.收購期限屆滿后10日內(nèi),收購人應(yīng)當(dāng)向中國證監(jiān)會(huì)報(bào)送關(guān)于收購情況的書面報(bào)告,同時(shí)抄報(bào)派出機(jī)構(gòu),抄送證券交易所,通知被收購公司。(  )

  37.關(guān)于外國投資者進(jìn)行戰(zhàn)略投資后的變更條件,投資者減持股份使上市公司外資股比例低于20%,上市公司應(yīng)在10日內(nèi)向商務(wù)部備案并辦理變更外商投資企業(yè)批準(zhǔn)證書的相關(guān)手續(xù)。(  )

  38.上市公司在收到中國證監(jiān)會(huì)關(guān)于召開并購重組委員會(huì)工作會(huì)議審核其重大資產(chǎn)重組申請的通知后,應(yīng)于5日內(nèi)予以公告。(  )

  39.并購重組委員會(huì)委員審核并購重組申請文件時(shí),委員與并購重組當(dāng)事人及其他相關(guān)單位或者個(gè)人進(jìn)行過接觸的,應(yīng)當(dāng)及時(shí)提出回避。(  )

  40.在上市公司并購重組財(cái)務(wù)顧問的資格條件中,其他財(cái)務(wù)顧問機(jī)構(gòu)從事上市公司并購重組財(cái)務(wù)顧問業(yè)務(wù),其實(shí)繳注冊資本和凈資產(chǎn)不低于人民幣300萬元。(  )

  【判斷題答案】

  1.B!窘馕觥客顿Y銀行業(yè)的狹義含義只限于某些資本市場活動(dòng),著重指一級市場上的承銷業(yè)務(wù)、并購和融資業(yè)務(wù)的財(cái)務(wù)顧問。題干所述為廣義的投資銀行業(yè)的定義。

  2.A!窘馕觥客伟l(fā)行的證券,其發(fā)行保薦和上市保薦應(yīng)當(dāng)由同一保薦機(jī)構(gòu)承擔(dān)。

  3.B!窘馕觥孔C券公司有下列行為之一的,除承擔(dān)《中華人民共和國證券法》規(guī)定的法律責(zé)任外,自中國證監(jiān)會(huì)確認(rèn)之日起36個(gè)月內(nèi)不得參與證券承銷:承銷未經(jīng)核準(zhǔn)的證券;在承銷過程中,進(jìn)行虛假或誤導(dǎo)投資者的廣告或者其他宣傳推介活動(dòng),以不正當(dāng)手段誘使他人申購股票;在承銷過程中披露的信息有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏。

  4.B!窘馕觥孔C券承銷業(yè)務(wù)的合規(guī)性、正常性和安全性是中國證監(jiān)會(huì)現(xiàn)場檢查的重要內(nèi)容。

  5.A!窘馕觥抗煞萦邢薰緶p資生效后,如果是因資本過剩而減資,應(yīng)當(dāng)按照股東所持股份的比例向股東發(fā)還股款,或免除或減少股東繳納股款的義務(wù)。

  6.A!窘馕觥抗蓶|可以親自出席會(huì)議,也可以委托代理人代為出席和表決,但股東應(yīng)以書面形式委托代理人,代理人應(yīng)當(dāng)向公司提交股東授權(quán)委托書,并在授權(quán)范圍內(nèi)行使表決權(quán)。

  7.B!窘馕觥抗煞萦邢薰痉ǘüe金累計(jì)額為公司注冊資本的50%以上的,可不再提取。本題中公司法定公積金僅達(dá)到該公司注冊資本的25%。

  8.A!窘馕觥抗煞萦邢薰镜那逅憬M在清理公司財(cái)產(chǎn)、編制資產(chǎn)負(fù)債表和財(cái)產(chǎn)清單后,發(fā)現(xiàn)公司財(cái)產(chǎn)不足以清償債務(wù)的,應(yīng)當(dāng)依法向人民法院申請宣告破產(chǎn)。

  9.B。【解析】判斷和掌握擬發(fā)行上市公司的關(guān)聯(lián)方、關(guān)聯(lián)關(guān)系和關(guān)聯(lián)交易,除按有關(guān)企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則規(guī)定外,應(yīng)堅(jiān)持從嚴(yán)原則。

  10.A!窘馕觥吭诠煞葜聘慕M的會(huì)計(jì)報(bào)表審計(jì)的計(jì)劃階段,重要性水平是指財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表等信息的漏報(bào)或錯(cuò)報(bào)程度足以影響使用者根據(jù)財(cái)務(wù)報(bào)表所作出的決策。注冊會(huì)計(jì)師在計(jì)劃審計(jì)工作時(shí),必須對重要性水平作出初步判斷,以便為檢查數(shù)量上重要的錯(cuò)報(bào)確定一個(gè)可接受的水平。

  11.B!窘馕觥勘K]協(xié)議簽訂后,保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)在5個(gè)工作日內(nèi)報(bào)發(fā)行人所在地的中國證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)備案。

  12.A。【解析】招股說明書摘要內(nèi)容必須忠實(shí)于招股說明書全文,不得出現(xiàn)與全文相矛盾之處。

  13.A。【解析】輔導(dǎo)報(bào)告是保薦機(jī)構(gòu)對擬發(fā)行證券的公司的輔導(dǎo)工作結(jié)束以后,就輔導(dǎo)情況、效果及意見向有關(guān)主管單位出具的書面報(bào)告。在輔導(dǎo)工作中,保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)出具階段輔導(dǎo)工作報(bào)告,向中國證監(jiān)會(huì)的派出機(jī)構(gòu)報(bào)送。輔導(dǎo)結(jié)束后,保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)出具輔導(dǎo)工作總結(jié)報(bào)告,其內(nèi)容必須翔實(shí)具體、簡明易懂,不得有虛假、隱匿。

  14.B。【解析】為落實(shí)黨中央、國務(wù)院的工作部署,進(jìn)一步深化改革,完善資本市場功能,更好地服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)需要,中國證監(jiān)會(huì)對新股發(fā)行體制進(jìn)行深入調(diào)查研究并廣泛征求意見的基礎(chǔ)上,制定了《關(guān)于進(jìn)一步深化新股發(fā)行體制改革的指導(dǎo)意見》,于2012年4月28日公布之日起實(shí)施。

  15.A。【解析】上網(wǎng)發(fā)行資金申購中,申購日后的第1天(T+1日),由中國結(jié)算上海分公司將申購資金凍結(jié)。確因銀行匯劃原因而造成申購資金不能及時(shí)入賬的,應(yīng)在T+1日提供劃款銀行的劃款憑證,并確保T+2日上午申購資金入賬,同時(shí)繳納1天申購資金應(yīng)凍結(jié)利息。

  16.B!窘馕觥客顿Y者申購繳款結(jié)束后,主承銷商應(yīng)當(dāng)聘請具有證券相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所對申購資金進(jìn)行驗(yàn)證,并出具驗(yàn)資報(bào)告。

  17.A!窘馕觥渴状喂_發(fā)行股票的招股說明書,在不影響信息披露的完整性和不致引起閱讀不便的前提下,發(fā)行人可采用相互引證的方法,對各相關(guān)部分的內(nèi)容進(jìn)行適當(dāng)?shù)募夹g(shù)處理,以避免重復(fù),保持文字簡潔。

  18.B。【解析】發(fā)行人應(yīng)當(dāng)將招股說明書(申報(bào)稿)在中國證監(jiān)會(huì)網(wǎng)站預(yù)先披露。發(fā)行人可以將招股說明書(申報(bào)稿)刊登于其公司網(wǎng)站,但披露內(nèi)容應(yīng)當(dāng)完全一致,且不得早于在中國證監(jiān)會(huì)網(wǎng)站的披露時(shí)間。

  19.A!窘馕觥堪l(fā)行價(jià)格區(qū)間向中國證監(jiān)會(huì)報(bào)備后,發(fā)行人及其主承銷商應(yīng)刊登初步詢價(jià)結(jié)果公告。

  20.A!窘馕觥縿(chuàng)業(yè)板上市投資風(fēng)險(xiǎn)特別提示主要內(nèi)容的特殊要求包括提示如下內(nèi)容:本次發(fā)行后擬在創(chuàng)業(yè)板市場上市,該市場具有較高的投資風(fēng)險(xiǎn)。創(chuàng)業(yè)板公司具有業(yè)績不穩(wěn)定、經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)高、退市風(fēng)險(xiǎn)大等特點(diǎn),投資者面臨較大的市場風(fēng)險(xiǎn)。投資者應(yīng)充分了解創(chuàng)業(yè)板市場的投資風(fēng)險(xiǎn)及發(fā)行人所披露的風(fēng)險(xiǎn)因素,審慎作出投資決定。

  21.A!窘馕觥可虾WC券交易所和深圳證券交易所對新股發(fā)行、上市操作程序的規(guī)定除申購代碼外基本一致。

  22.A。【解析】招股說明書或招股意向書刊登后至新股獲準(zhǔn)上市前,擬發(fā)行公司發(fā)生重大事項(xiàng)的,應(yīng)于該事項(xiàng)發(fā)生后第1個(gè)工作日向中國證監(jiān)會(huì)提交書面說明,保薦機(jī)構(gòu)和相關(guān)專業(yè)中介機(jī)構(gòu)應(yīng)出具專業(yè)意見。

  23.B!窘馕觥可鲜泄景l(fā)行新股申請過程中的信息披露是指從發(fā)行人董事會(huì)作出發(fā)行新股預(yù)案、股東大會(huì)批準(zhǔn),直到獲得中國證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)文件為止的有關(guān)信息披露。

  24.A!窘馕觥砍钟猩鲜泄竟煞莸墓蓶|,經(jīng)保薦機(jī)構(gòu)保薦,可以向中國證監(jiān)會(huì)申請發(fā)行可交換公司債券。要求其公司最近1期末的凈資產(chǎn)額不少于人民幣3億元。

  25.A!窘馕觥靠赊D(zhuǎn)換公司債券發(fā)行的申請文件目錄按照《公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第10號——上市公司公開發(fā)行證券申請文件》的要求執(zhí)行。

  26.A!窘馕觥堪l(fā)行可交換公司債券的申請人應(yīng)當(dāng)是符合《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國證券法》規(guī)定的有限責(zé)任公司或者股份有限公司。

  27.B。【解析】在采取公開招標(biāo)方式發(fā)行國債時(shí),采用利率或利差招標(biāo)時(shí),標(biāo)位變動(dòng)幅度為0.010A;價(jià)格招標(biāo)時(shí),標(biāo)位變動(dòng)幅度在當(dāng)期國債發(fā)行文件中另行規(guī)定。

  28.A!窘馕觥康胤秸畟J(rèn)購資金和債權(quán)結(jié)算實(shí)行見款付券方式。

  29.A。【解析】公司債券的發(fā)行人應(yīng)當(dāng)聘請具有企業(yè)債券評估從業(yè)資格的信用評級機(jī)構(gòu)對其債券進(jìn)行信用評級。債券資信評級機(jī)構(gòu)對評級結(jié)果的客觀、公正和及時(shí)性承擔(dān)責(zé)任。信用評級報(bào)告的內(nèi)容和格式應(yīng)當(dāng)符合有關(guān)規(guī)定。

  30.B!窘馕觥可鲜型扑]人應(yīng)當(dāng)保證公司債券發(fā)行人的上市申請材料、上市公告書及其他有關(guān)宣傳材料沒有虛假、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏,并保證對其承擔(dān)連帶責(zé)任。

  31.A!窘馕觥亢细裢顿Y者只能使用在證券登記結(jié)算公司注冊的證券賬戶進(jìn)行債券的申購、受讓等投資活動(dòng),并填制債券的認(rèn)購表或受讓表。

  32.B!窘馕觥抠Y金保管機(jī)構(gòu)是指在信貸資產(chǎn)證券化交易中,接受受托機(jī)構(gòu)委托,負(fù)責(zé)保管信托財(cái)產(chǎn)賬戶資金的機(jī)構(gòu)。信貸資產(chǎn)證券化發(fā)起機(jī)構(gòu)和貸款服務(wù)機(jī)構(gòu)不得擔(dān)任同一交易的資金保管機(jī)構(gòu)。

  33.A。【解析】按照國際通行的做法,中國企業(yè)發(fā)行股票,首先應(yīng)當(dāng)按照中國的企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和會(huì)計(jì)制度編制財(cái)務(wù)報(bào)表。但是,由于中國的企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和會(huì)計(jì)制度與國際會(huì)計(jì)準(zhǔn)則存在差別,為了便于境外投資者了解企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況及其發(fā)展前景,充分保障投資者的利益以及適應(yīng)不同募集地的要求,需要國際會(huì)計(jì)師事務(wù)所參照國際會(huì)計(jì)準(zhǔn)則,對企業(yè)的會(huì)計(jì)報(bào)表進(jìn)行調(diào)整,并公開披露。

  34.B!窘馕觥吭瓌t上,外資股招股章程的編制應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格符合外資股上市地有關(guān)招股章程必要條款和信息披露規(guī)則的要求。

  35.A!窘馕觥渴孪阮A(yù)防策略是主動(dòng)阻止本公司被收購的最積極的方法。最佳的預(yù)防策略就是通過加強(qiáng)和改善經(jīng)營管理,提高本公司的經(jīng)濟(jì)效益,提高公司的競爭力。

  36.B!窘馕觥渴召徠谙迣脻M后15日內(nèi),收購人應(yīng)當(dāng)向中國證監(jiān)會(huì)報(bào)送關(guān)于收購情況的書面報(bào)告,同時(shí)抄報(bào)派出機(jī)構(gòu),抄送證券交易所,通知被收購公司。

  37.B!窘馕觥客顿Y者減持股份使上市公司外資股比例低于25%,上市公司應(yīng)在10日內(nèi)向商務(wù)部備案并辦理變更外商投資企業(yè)批準(zhǔn)證書的相關(guān)手續(xù)。

  38.B!窘馕觥可鲜泄驹谑盏街袊C監(jiān)會(huì)關(guān)于召開并購重組委員會(huì)工作會(huì)議審核其重大資產(chǎn)重組申請的通知后,應(yīng)當(dāng)立即予以公告,并申請辦理并購重組委員會(huì)工作會(huì)議期間直至其表決結(jié)果披露前的停牌事宜。

  39.A!窘馕觥坎①徶亟M委員會(huì)委員審核并購重組申請文件時(shí),委員與并購重組當(dāng)事人及其他相關(guān)單位或者個(gè)人進(jìn)行過接觸的,應(yīng)當(dāng)及時(shí)提出回避。

  40.B!窘馕觥吭谏鲜泄静①徶亟M財(cái)務(wù)顧問的資格條件中,其他財(cái)務(wù)顧問機(jī)構(gòu)從事上市公司并購重組財(cái)務(wù)顧問業(yè)務(wù),實(shí)繳注冊資本和凈資產(chǎn)應(yīng)不低于人民幣500萬元。

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